임대소득세 신고 안 하면 어떻게 될까? 무신고 시 불이익 총정리 (2025년 기준)

부동산 임대수익이 매달 들어오고 있는데,
"이걸 꼭 신고해야 할까? 들키면 그때 내면 되지 않을까?"
이렇게 생각하신 적 있으신가요?

하지만 2025년 기준으로는
임대소득세를 신고하지 않을 경우, 단순 과태료 수준을 넘는 강한 불이익이 따릅니다.
이번 글에서는
임대소득세의 과세 기준부터 무신고 불이익, 그리고 실제 절세 전략까지
꼼꼼히 정리해드립니다.

1. 임대소득, 어떤 기준부터 과세될까?

2025년 기준: 연 200만 원 초과 시 신고 의무 발생하구요,

포함되는 수입: 월세 수익, 보증부월세의 간주임대료 (보증금 3,000만 원 초과 시 발생)

전입신고 + 전세금 신고제 강화로 인해,
국세청은 집주인의 수익 파악이 가능하답니다.

예시:
월세 90만 원 × 12개월 = 연 1,080만 원 → 신고 대상 확정
보증금 6천만 원 → 연 약 60만 원 간주임대료 발생


2. 신고하지 않으면 생기는 불이익은?

“그냥 안 내고 넘어가자” → 수년 후,
세무조사 + 수백만 원 가산세로 돌아올 수 있답니다



3. 신고하면 세금이 얼마나 나오나요?

분리과세 조건: 연 2천만 원 이하

필요경비 60% 인정받구요,

14% 단일세율을 적용받습니다.


예시:
월세 90만 원 → 연 1,080만 원
필요경비 공제 후 과세표준 약 432만 원
→ 세금 약 60만 원


4. 종합과세 vs 분리과세 차이

→ 소득 낮고 신고 간편하게 하고 싶다면 ‘분리과세’가 절세에 유리합니다.



5. 절세 전략은 어떻게 짜야 할까?

임대등록제 활용 시 감면 혜택이 존재 (조건 주의)하는데요,

경비공제 가능한 항목 챙기고 (수선비, 감가상각, 관리비 등)

보증금 구조 조정해서 간주 임대료를 줄이는것입니다



6. 신고는 어떻게 하나요?

매년 5월 종합소득세 신고기간

홈택스 → [신고/납부] 메뉴 → [임대소득신고]

국세청 제공자료 확인 후 신고서 자동 작성도 가능하답니다.


임대소득세는
“모르면 무서운 세금”이지만,
“알고 준비하면 충분히 절세 가능한 세금”입니다.
신고는 리스크를 줄이고, 수익을 지키는 첫 번째 방어막이 될 수 있어요.

다음 글에서는
**‘1가구 3주택자의 종부세 얼마나 나올까?’**를 실제 계산 예시로 정리해드릴게요.